- Потребность в использовании понятия правосубъектности в юридической науке и правоприменительной практике обусловлена необходимостью: 1) обозначения единства правоспособности и дееспособности юридических лиц как субъектов права, что означает одновременность их возникновения, отсутствие возможности возникновения дееспособности не в полном объеме и допустимость ее последующего ограничения только при введении специальных режимов деятельности; 2) объединения для комплексного анализа применительно к юридическим лицам и их отдельным разновидностям их гражданских правоспособности и дееспособности, а также правоспособности и дееспособности в публичных отношениях, в том числе обязанностей, необходимых для выполнения возлагаемых на них публичных функций; 3) разграничения правосубъектности как способности субъекта иметь права и нести обязанности, а также приобретать и осуществлять эти права и исполнять обязанности своими действиями с субъективными правами и обязанностями в правоотношении, где праву одного лица корреспондирует обязанность другого лица (лиц); 4) разделения понятий «ограничение прав как элементов правосубъектности» и «ограничение прав в правоотношении», поскольку ограничение прав как элементов правосубъектности производится не через объем корреспондирующих обязанностей, а через установление общих запретов либо обязанностей в пользу неограниченного круга лиц, соблюдение которых необходимо, чтобы вступить в правоотношение.
- Правосубъектность кредитных организаций является исключительной, поскольку характеризуется следующими признаками: 1) разрешенные им сделки, операции и виды деятельности определяются законом, а не учредительными документами; 2) банковская деятельность не подлежит совмещению с иными видами предпринимательской деятельности; 3) получение лицензий Банка России на осуществление банковских операций расширяет полномочия кредитных организаций, так как, например, полномочия созданного путем учреждения банка до получения лицензии касаются только оплаты уставного капитала и совершения сделок, направленных на обеспечение его деятельности; 4) отзыв или аннулирование данных лицензий является основанием для ликвидации кредитных организаций. Эти признаки принципиально отличают правосубъектность кредитных организаций от признаваемой за ними судебной практикой специальной правосубъектности, под которой понимается возможность и способность юридических лиц осуществлять права и обязанности, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в их учредительных документах. Из коммерческих организаций специальной правосубъектностью могут обладать только те юридические лица, на которые возлагаются иные цели деятельности, помимо получения прибыли. У кредитных организаций цель деятельности одна - получение прибыли. При этом от цели деятельности как конечного, итогового результата деятельности кредитных организаций необходимо отличать возлагаемые на них публичные функции, которые входят в предмет их деятельности (действия, осуществляемые для достижения результата). Целью (результатом) выполнения публичных функций кредитными организациями является достижение правопорядка как итогового состояния действия права, что относится к государству в целом, а не к деятельности кредитных организаций. Исключительная правосубъектность должна быть закреплена в определении кредитной организации и отражена в Гражданском кодексе РФ.
- Исключительная правосубъектность кредитных организаций является правовым средством разграничения и установления правил совмещения банковской деятельности с другими видами деятельности на финансовых рынках. Она предопределяется: 1) основной особенностью банковской деятельности по российскому праву, заключающейся в том, что данная деятельность осуществляется за счет средств, привлеченных на счета и во вклады, 2) тем, что средства, привлеченные на счета и во вклады, должны возвращаться кредитной организацией по первому требованию клиента (за исключением вкладов юридических лиц на иных условиях возврата) с начислением заранее определенного размера процентов, поскольку кредитные организации сами несут риски своей деятельности и не разделяют их со своими клиентами; 3) тем, что через кредитные организации Банк России реализует денежно-кредитную политику государства. Учитывая это, через установление исключительной правосубъектности законодатель предписывает кредитным организациям определенные формы размещения этих средств и контроля за ними, ограничивая тем самым риски их потери или вложения в неликвидные активы.
- Содержание исключительной правосубъектности кредитных организаций составляют:- права осуществлять банковские операции, банковские сделки, операции с ценными бумагами, а также иные сделки и виды деятельности в соответствии с законодательством РФ;- обязанности, связанные с выполнением отдельных публичных функций (в частности, агентов валютного контроля; организаций, осуществляющих определенные функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и др.);- сопутствующие права и обязанности частно-правового и публично-правового характера (например, права и обязанности работодателя, обязанности налогоплательщика, налогового агента, а также по своевременному перечислению платежей клиентов в бюджет, обязанность осуществлять страхование вкладов граждан, предоставлять сведения, составляющие банковскую тайну, государственным органам и их должностным лицам в случаях и порядке, установленных законами, и др.). В периоды до получения лицензии на осуществление банковских операций и после ее отзыва или аннулирования кредитные организации вправе осуществлять только сделки, предусмотренные законодательством, что подтверждает наличие у них исключительной правосубъектности и в эти периоды.
- Обязанности, связанные с обеспечением соблюдения банковской тайны и порядка использования составляющих ее сведений (о клиентах, их счетах, вкладах и операциях), являются одним из элементов правосубъектности кредитных организаций. Кредитная организация самостоятельно или по соглашению с клиентом не может изменить перечень сведений, составляющих банковскую тайну. Применительно к осуществлению банковских операций и сделок любое лицо рассматривается как клиент кредитной организации с момента выражения им намерения заключить договор (совершить операцию) и до прекращения договорных отношений (совершения операции), а применительно к банковской тайне - до истечения срока хранения документов об операциях клиента. Именно поэтому обязанность по сохранению банковской тайны не зависит от наличия правоотношения и может быть отнесена к элементу правосубъектности кредитной организации.
- На кредитные организации могут быть возложены отдельные функции органов исполнительной власти, но без передачи властных полномочий (принятие решений нормативного, а также организационно-распорядительного характера, в том числе о применении ответственности). При этом такое возложение может быть осуществлено только федеральными законами. Эти функции касаются проверки соблюдения законодательства и осуществляются в интересах всего общества. В правоотношениях кредитной организации с клиентами они трансформируются в права кредитных организаций, а правоотношения с государством возникают у кредитных организаций из факта их неисполнения. Критерии определения подлежащих контролю со стороны кредитных организаций операций, в том числе сомнительных, должны быть сугубо формального характера (размер, вид, правовой статус клиента, периодичность осуществления и пр.). Оценочный характер они носить не должны. Кредитные организации получают информацию из тех официальных документов, которые их клиенты обязаны предоставлять в силу требований законодательства. У них нет полномочий по получению и розыску необходимой информации, а также по установлению фактов и правовой оценке ситуации. Отсутствуют и соответствующие процедуры.
- Исключительная правосубъектность кредитных организаций предопределяет приемы, используемые при правовом регулировании банковской деятельности. В частности, оно строится на разрешительном типе правового регулирования, поскольку в основе лежит общий запрет кредитным организациям осуществлять все сделки, операции и виды деятельности, кроме прямо разрешенных и только при наличии лицензии Банка России. Этот запрет как правовой принцип выражен в целой системе правовых норм, в том числе закрепляющих исключительную правосубъектность кредитных организаций. Конкретные указания на возможность осуществления определенных сделок, операций и видов деятельности являются дозволениями в рамках общего запрета. Реализация этих дозволений может быть обусловлена необходимостью соблюдения определенных требований (публичных обязанностей), выполнение которых является необходимым условием возникновения соответствующих правоотношений (например, по формированию уставного капитала).
- Правоспособность у кредитных организаций как юридических лиц ограничивается в тех случаях, когда для них исключается возможность приобретения или возникновения определенных прав и обязанностей либо возможность приобретения прав обуславливается предварительным выполнением соответствующих обязанностей. Под ограничением дееспособности кредитных организаций как юридических лиц при введении специальных режимов их деятельности понимается либо законодательное возложение исполнения обязанности на других лиц (например, по уплате налогов на налогового агента) либо принудительная замена органа, уполномоченного выступать от имени кредитной организации (например, на ликвидационные комиссии (ликвидаторов), на временных или конкурсных управляющих, на временные администрации). Действия от имени кредитной организации тех лиц, которые назначены уполномоченными органами юридического лица (т. е. единоличного исполнительного органа или представителей), являются действиями самой кредитной организации.
- Исключительная правосубъектность кредитных организаций предполагает, что разрешенные им сделки, операции и виды деятельности должны быть прямо указаны в законе, а не определяться через правоприменительную практику. Исходя из исключительной правосубъектности кредитных организаций, урегулирование существующих в настоящее время проблемных вопросов реализации их правосубъектности должно производиться путем прямого указания в ФЗ «О банках и банковской деятельности»: 1) о невозможности изменения перечня разрешенных кредитным организациям банковских операций учредительными документами, поскольку в результате изменяется универсальная специализацию банков, либо происходит вмешательство в компетенцию Банка России по определению перечня операций небанковским кредитных организаций. Возможность введения самоограничений целесообразно допустить только в отношении иных сделок и видов деятельности кредитных организаций (не относящихся к банковским операциям); 2) о возникновении прав кредитных организаций осуществлять все разрешенные операции, сделки и виды деятельности только после получения любой из лицензий Банка России на осуществление банковских операций; 3) о разрешении кредитным организациям осуществлять сделки, направленные на обеспечение их деятельности, на обеспечение исполнения обязательств, а в случаях, прямо предусмотренных законом - иные сделки и виды деятельности; 4) о праве кредитных организаций осуществлять банковские операции и банковские сделки через посредников, не являющихся кредитными организациями и действующих от своего имени, только в случаях, прямо указанных в законе; 5) о праве небанковских кредитных организаций осуществлять операции с ценными бумагами в таком же объеме, как и банки. При этом, учитывая открытый перечень операций с ценными бумагами, разрешенных к осуществлению кредитным организациям при наличии лицензии Банка России на осуществление банковских операций, необходимо запретить им осуществлять операции с товарораспорядительными ценными бумагами, за исключением операций, направленных на обеспечение их деятельности либо на обеспечение исполнения обязательств. Запрет для кредитных организаций на занятие производственной, торговой и страховой деятельностью необходимо исключить, поскольку прямое закрепление их исключительной правосубъектности и так будет означать запрет осуществлять иные виды деятельности, кроме разрешенных. Данные предложения выражены в проекте федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», являющимся приложением к диссертации. По сравнению с нынешним положением кредитные организации могут утратить право на участие в других коммерческих и некоммерческих организациях (кроме приобретения акций как ценных бумаг), а также возможность выступать «эмитентами» виртуальных денежных средств («электронных денег») в открытых электронных платежных системах, что основано на привлечении займов.
1. Курбатов, А. Я. Ответственность банков за задержку платежей в бюджет и внебюджетные фонды: Монография / А. Я. Курбатов. - М.: Легат, 1997. – 110 с. (9 п. л.).
2. Курбатов, А. Я. Сочетание частных и публичных интересов при правовом регулировании предпринимательской деятельности: Монография / А. Я. Курбатов. - М.: АО «Центр ЮрИнфор», 2001. – 212 с. (12,4 п. л.).
Учебные пособия:
3. Курбатов, А. Я. Глава 14 «Взаимосвязь гражданско-правовых и налоговых отношений в банковской деятельности». В кн.: Правовое регулирование банковской деятельности. Под редакцией проф. Е. А. Суханова. / А. Я. Курбатов. - М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфор», 1997. – 448 с. (23,52/1 п. л.).
4. Курбатов, А. Я. Глава 16 «Правовое регулирование расчетов в хозяйственных отношениях». В кн.: Предпринимательское (хозяйственное) право: Учебник. В 2 т. Т.2. Отв. ред. О. М. Олейник. / А. Я. Курбатов. - М.: Юристъ, 2002. – 666 с. (42/4, 7 п. л.).
5. Курбатов, А. Я. Банковское право России: Учебник. / А. Я. Курбатов. - М.: Высшее образование; Юрайт-Издат, 2009. – 561 с. (29,5 п. л.).
Статьи, опубликованные в ведущих рецензируемых научных журналах и изданиях, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученой степени доктора наук:
6. Курбатов, А. Я. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2001. - № 8. – С. 24-31. (0,75 п. л.).
7. Курбатов, А. Я. Банковские вклады (депозиты) / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2004. - № 8. – С. 70-79. (0,8 п. л.).
8. Курбатов, А. Я. Концептуальные особенности процедуры несостоятельности (банкротства) кредитных организаций / А. Я. Курбатов // «Закон». – 2005. - № 9. – С. 4-5. (0,3 п. л.).
9. Курбатов, А. Я. Правовое регулирование расчётов в Российской Федерации / А. Я. Курбатов // приложение к журналу «Хозяйство и право». – 2005. - № 9. – С. 3-80. (5,2 п. л.).
10. Курбатов, А. Я. Субсидиарная ответственность руководителей при несостоятельности (банкротстве) возглавляемых ими кредитных организаций / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2007. - № 7. – С. 3-17. (1,2 п. л.).
11. Курбатов, А. Я. Правовое регулирование электронных платежных систем по законодательству Российской Федерации / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2007. - № 9. – С. 68-84. (1,6 п. л.).
12. Курбатов, А. Я. Государственная корпорация как организационно - правовая форма юридического лица / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2008. - № 4. – С. 105-124. (1,8 п. л.).
13. Курбатов, А. Я. Вещные права в правоотношениях доверительного управления имуществом / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2008. - № 9. – С. 37-47. (0,9 п. л.).
14. Курбатов, А. Я. Защита прав и законных интересов предпринимателей в публичных отношениях: порядок реализации и проблемы правоприменения / А. Я. Курбатов // приложение к журналу «Хозяйство и право». – 2009. - № 1. – С. 3-47. (4 п. л.).
15. Курбатов, А. Я., Подмаркова, А. С. Недопустимость злоупотребления правом как общеправовой принцип реализации прав / А. Я. Курбатов, А. С. Подмаркова // «Хозяйство и право». – 2009. - № 2. – С. 106-117. (1,1/0,55 п. л.).
16. Курбатов, А. Я. Противодействие легализации преступных доходов: будет ли создан эффективный правовой механизм? / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2009. - № 8. – С. 72-78. (0,5 п. л.).
17. Курбатов, А. Я. О юридических лицах публичного права / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 2009. - № 10. – С. 77-85. (0,75 п. л.).
Иные научные работы:
18. Курбатов, А. Я. Вопросы применения финансовой ответственности за нарушение налогового законодательства / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 1995. - № 1-2. – С. 63-74, 44-53. (2,1 п. л.).
19. Курбатов, А. Я. Гражданско-правовые аспекты ответственности банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды / А. Я. Курбатов // «Дело и право». – 1995. - № 11. – С. 29-38. (1 п. л.).
20. Курбатов, А. Я., Максимова, С. А. Правовой режим корреспондентских счетов банков / А. Я. Курбатов, С. А. Максимова // «Дело и право». – 1996. - № 4. – С. 44-49. (0,5/0,25 п. л.).
21. Курбатов, А. Я. Взыскание задолженности. Практика применения бесспорного (безакцептного) порядка / А. Я. Курбатов // «Юридический мир». – 1996. - октябрь. – С. 50-55. (1 п. л.).
22. Курбатов, А. Я. Ответственность банков за несвоевременное исполнение расчётных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды / А. Я. Курбатов // «Хозяйство и право». – 1996. - № 3-4. – С. 122-133, 133-143. (2 п. л.).
23. Курбатов, А. Я. Правовое регулирование расчётов в Российской Федерации / А. Я. Курбатов // приложение к журналу «Хозяйство и право». – 2000. - № 7. – С. 3-64. (6,1 п. л.).
24. Курбатов, А. Я. Определение момента исполнения обязательств плательщиками и банками при безналичных расчетах / А. Я. Курбатов // «Арбитражная практика». – 2002. - № 1. – С. 10-18. (1 п. л.).
25. Курбатов, А. Я. Особенности правового регулирования безналичных расчётов в РФ / А. Я. Курбатов // «Арбитражная практика». – 2002. - апрель. – С. 64-72. (1,2 п. л.).
26. Курбатов, А. Я. Комментарий к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчётах в Российской Федерации / А. Я. Курбатов // «Арбитражная практика». – 2003. - № 4. – С. 20-25. (0,6 п. л.).
27. Курбатов, А. Я. Расторжение договора банковского счёта в случае приостановления операций / А. Я. Курбатов // «Арбитражная практика». – 2003. - № 5. – С. 16-21. (0,5 п. л.).
28. Курбатов, А. Я. «Исполнение налоговых обязательств в безналичной форме / А. Я. Курбатов // «Арбитражная практика». – 2004. - № 1. – С. 26-31. (1 п. л.).
29. Курбатов, А. Я. Банковские счета как объекты контроля и применения принудительных мер / А. Я. Курбатов // «Корпоративный юрист». – 2005. - № 3. – С. 18-21. (0,4 п. л.).
30. Курбатов, А. Я. Закрытие банковских счетов / А. Я. Курбатов // «Бухгалтерия и банки». – 2006. - № 5. – С. 37-41. (0,7 п. л.).
31. Курбатов, А. Я. Приостановление операций по банковским счетам налоговыми органами / А. Я. Курбатов // «Арбитражное правосудие в России». – 2006. - № 1. – С. 60-71. (0,6 п. л.).
32. Курбатов, А. Я. Ограничения по распоряжению счетами в кредитных организациях / А. Я. Курбатов // «Бухгалтерия и банки». – 2006. - № 7. – С. 29-33. (0,6 п. л.).
33. Курбатов, А. Я. Правовое регулирование операций с наличными деньгами / А. Я. Курбатов // «Бухгалтерия и банки». – 2006. - № 9. – С. 30-33. (0,4 п. л.).
34. Курбатов, А. Я. Открытие и обслуживание банковских счетов / А. Я. Курбатов // «Арбитражное правосудие в России». – 2006. - № 3. – С. 59-71. (0,7 п. л.).
35. Курбатов, А. Я. Расчеты по аккредитивам / А. Я. Курбатов // «Арбитражное правосудие в России». – 2006. - № 5. – С. 75-87. (0,7 п. л.).
36. Курбатов, А. Я. Правовые проблемы потребительского кредитования / А. Я. Курбатов // «Банковское право». – 2007. - № 3. – С. 15-20. (0,6 п. л.).
37. Курбатов, А. Я. Ответственность банков за неисполнение актов арбитражных судов / А. Я. Курбатов // «Арбитражное правосудие в России». – 2007. - № 5. – С. 78-90. (0,75 п. л.).
38. Курбатов, А. Я. Разграничение банковских счетов со смежными понятиями: критерии и значение / А. Я. Курбатов // «Банковское право». – 2007. - № 4. – С. 5-13. (0,9 п. л.).