Гладкова Вера Егоровна

1. Научно-теоретические изыскания особенностей микрокредита позволили обосновать его экономическую сущность: во-первых, как системы экономических отношений по поводу передачи ресурсов от одного лица другому на условиях возвратности, платности, срочности; во-вторых, как звена финансовой системы государства по поводу обеспечения ресурсами предпринимательской среды; в- третьих, как определенной денежной суммы. Установлено, что наиболее существенные признаки, присущие микрокредиту, обусловлены: сроком его предоставления, который не должен превышать 3-х лет; суммой, выдаваемой по такому кредиту, которая должна соотноситься с размером дохода предпринимателя, и, наконец, нецелевым характером его предоставления, что сближает его научно- теоретическую конструкцию с нецелевым потребительским кредитом, не требующим подтверждения его фактического использования.
2. Раскрыта основная задача микрофинансирования в процессе воспроизводства капитала, состоящая в предоставлении ссудного капитала предпринимателям на разумных условиях (включая стоимость кредита, срок кредита) для авансирования воспроизводственного процесса на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории микрокредита. Обосновано, что с точки зрения видовых характеристик микрокредит служит важной отправной точкой для дальнейшего формирования предпринимательской среды, а следовательно, должен быть не обременителен для заемщика.
3. Обоснованы институциональные предпосылки развития микрофинансирования: наряду с высоким спросом на данные кредитные продукты, а также сверхнизкой концентрацией доступа к микрозаймам на региональном уровне, диверсификация продуктового инструментария продолжает оставаться в поле зрения крупнейших кредитных организаций нашей страны, особенно этот процесс актуализировался в условиях присоединения России к ВТО. Зарубежные финансовые посредники, безусловно, имеют больший запас «финансовой прочности» и опыта предоставления микрофинансовых услуг, и, чтобы оставаться в рынке, отечественным микрофинансовым организациям необходимо постепенно адаптировать зарубежный опыт, а также технологии выдачи микрокредитов и займов.
4. Установлено, что сектор микрофинансирования в России находится в стадии становления и развития, основные причины заключаются в высокой стоимости микрозаймов, отсутствии надлежащей практики оценки и нивелирования рисков, в слабости ресурсной базы и, наконец, достаточно ограниченных сроках кредитования. В отдельной плоскости лежат проблемы стимулирования инвесторов (доноров) в лице коммерческих банков или государственно-частных фондов для финансирования МФО. В первую очередь это относится к налоговому законодательству, а также вопросам денежно-кредитной политики, оказывающей огромное влияние на развитие современного сектора микрофинансирования.
5. Структурированы методологические особенности функционирования МФО в западной практике, заключающиеся во внедрении передовой системы риск- менеджмента, позволяющей решать принципиально важную задачу - переход от управления ожидаемыми потерями к управлению непредвиденными потерями; установлено, что зарубежные МФО имеют больший запас финансовой устойчивости в отличие от отечественных микрофинансовых организаций и могут более адекватно просчитать собственные риски; имеют адаптированные технологии оценки рисков, наработанные годами с учетом практики деятельности в развивающихся странах мира; и наконец, зарубежные МФО умеют использовать принципы Базельской конвергенции с учетом соответствия их деятельности рыночной дисциплине общемирового уровня.
6. Обоснована необходимость практического применения многоуровневого механизма взаимодействия МФО с Банком Развития, позволяющего: существенно нивелировать размер кредитного риска и уменьшить его концентрацию в кредитном портфеле; снизить риск связанности заемщиков, кредитуемых в одном МФО; использовать схемы взаимных гарантий и поручительств по существующим кредитным обязательствам. Доказано, что использование такой схемы взаимодействия позволит значительно расширить кредитный портфель МФО, а значит, снизит вероятность «перекредитования» одного или группы заемщиков, а применение многоуровневой системы кредитования МФО позволит снизить ценообразование микрозаймов с учетом взаимовлияния уже приведенных выше факторов снижения кредитного риска.
7. Формализованы особенности построения отчетности для МФО и методологической базы для расчета обязательных нормативов. С учетом чего обоснована необходимость внедрения стандартов предоставления финансовой отчетности микрофинансовыми учреждениями, которые позволяют адаптировать более обширные и детальные международные стандарты финансовой отчетности к особенностям микрофинасовых институтов. Установлено, что важной задачей для отечественных МФО является необходимость внедрения единообразных показателей, характеризующих их финансовую устойчивость, а также показателей социальной эффективности МФО, позволяющих развиваться микрофинансированию и решать важнейшие социально-экономические задачи государства, в первую очередь, ориентированные на поддержку наиболее незащищенных слоев населения.
8. Раскрыты основные положения стратегии моделирования кредитной системы с учетом следующих ключевых элементов: формирование трехуровневой кредитной системы для цели расширения и развития сегмента микрофинансирования и создания взаимовыгодного сотрудничества между кредитными организациями, Банком Развития и МФО; разработка национальной рейтинговой оценки сектора микрофинансирования при включении в нее элементов позитивной зарубежной практики и использования опыта ведущих российских рейтинговых агентств; создание целевых ориентиров по реструктуризации займов и микрокредитов, направленных на поддержку заемщиков, оказавшихся в сложной финансовой ситуации, ликвидации нелегальных схем перекредитования задолженности, обеспечения цивилизованного механизма досудебного урегулирования сложных финансовых ситуаций и адаптации международной практики микрофинансирования.
9. Разработаны методические рекомендации по совершенствованию нормативно-правовой основы кредитной системы с учетом перехода на микрофинансирование в РФ, в основе которых лежат предложения по корректировке стандартов микрофинансирования: содействия эффективному управлению кредитным риском МФО; надзорного процесса микрофинансовой деятельности в РФ; развития инфраструктурной поддержки микрофинансирования. Доказано, что практическое использование данных рекомендаций позволит существенно повысить качество микрофинансовой деятельности, расширит возможность использования микрофинансовых займов в секторе малого и среднего предпринимательства, а также среди населения. Кроме того, применение данных рекомендаций будет способствовать совершенствованию кредитной системы в условиях перехода на микрофинансирование и развития его целостной инфраструктуры с учетом потребностей предпринимательства и реализации социально значимых направлений экономики РФ.

1. Гладкова В.Е. Инновационные методы управления финансами современной организации. – М.: Изд. МАГМУ, 2010 г. – 5,5 п.л.

2. Гладкова В.Е. Правовые основы налогового контроля в Российской Федерации. – М.: Изд. МАГМУ, 2011 г. – 7,0 п.л.

3.Гладкова В.Е., Гвелесиани Т.В. Опыт и проблемы применения международных стандартов финансовой отчетности в России. – М.: Научно-образовательное издание «Социально-гуманитарные знания», 2012. – 15,9 п.л.

4.Гладкова В.Е. Роль и место микрофинансирования в современной кредитной системе. – М.: АП «Наука и образование», 2012. – 7,4 п.л.

5. Гладкова В.Е. Методологические особенности развития микрофинансирования с учетом принципов либерализации кредитной инфраструктуры. – М.: АП «Наука и образование», 2013. – 11,6 п.л.

Публикации в ведущих рецензируемых научных журналах, рекомендованных ВАК РФ

6. Гладкова В.Е. Управленческий учет и проблемы классификации затрат // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. научных трудов. Выпуск ХI. – М.: РАП; АП «Наука и образование». 2011. – 0,5 п.л.

7. Гладкова В.Е Концептуальные основы управления затратами, формирующими себестоимость продукции и услуг // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Сб. научных трудов. Выпуск ХХVII. – М.: АП «Наука и образование». 2011. – 0,5 п.л.

8.Гладкова В.Е. Минимизации кредитного риска и ценообразование в сфере банковских услуг // Научно-практический журнал «МИР»: Модернизация. Инновации. Развитие», № 3, Москва, 2011 г. – 0,5 п.л.

9.Гладкова В.Е. Секьюритизация активов как метод мобилизации финансовых ресурсов // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Сб. науч. трудов. Выпуск XXXI. – М.: АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л

10.Гладкова В.Е. Особенности управления кредитным риском коммерческих банков в России в условиях финансовой нестабильности // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. научных трудов. Выпуск ХV. – М.: РАП; АП «Наука и образование». 2012. – 0,5 п.л.

11.Гладкова В.Е, Гвелесиани Т.В. Проблемы развития банковского сектора в России // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. науч. трудов. Вып. XV. – М.: РАП; АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л.

12. Гладкова В.Е.Современные тенденции развития банковского кредитования // Журнал «Социально-гуманитарные знания», № 4. – М.: Научно-образовательное издание «Социально-гуманитарные знания», 2012. – 0,5 п.л.

13. Гладкова В.Е Реформирование системы банковского регулирования и надзора в России // Журнал «Социально-гуманитарные знания», № 5. – М.: Научно- образовательное издание «Социально-гуманитарные знания», 2012 г. – 0,5 п.л.

14. Гладкова В.Е. Дорожный вопрос // Журнал «Самоуправление» № 10, Москва, 2012. – 0,5 п.л.

15. Гладкова В.Е. Оценка эффективности рефинансирования кредитных организаций Банком России // Научно-практический журнал «МИР»: Модернизация. Инновации. Развитие», № 12, Москва, 2012 г. – 0,5 п.л.

16. Гладкова В.Е. Теоретическое значение микрокредита в процессах воспроизводства

капитала // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. науч. трудов. Вып. XVI. – М.: РАП; АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л.

17. Гладкова В.Е, Яхъяев М.А. Институциональные предпосылки развития микрофинансирования в России как специфической формы кредитования малого и среднего предпринимательства // Путеводитель предпринимателя. Научно- практическое издание: Сб. науч. трудов. Вып. XVI. М.: РАП; АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л.

18.Гладкова В.Е. Современный инструментарий кредитования малого и среднего бизнеса в российской и зарубежной практике // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Сб. науч. трудов. Выпуск XXXIII. – М.: АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л.

19.Гладкова В.Е., Яхъяев М.А. Инновационные инструменты денежно-кредитной политики для развития рынка микрофинансирования // Ученые записки Российской Академии предпринимательства: Сб. науч. трудов. Выпуск XXXIII. – М.: АП «Наука и образование», 2012 г. – 0,5 п.л.

20. Гладкова В.Е. Влияние Центрального Банка на распространение «эффекта заражения» на рынке межбанковского кредитования // Научно-практический журнал «Мир»: Модернизация. Инновации. Развитие», № 1(13), Москва, 2013 г. – 0,5 п.л.

21.Гладкова В.Е., Яхъяев М.А. Законодательные проблемы развития рынка микрофинансирования в России // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. науч. трудов. Вып. XVII. – М.: РАП; АП «Наука и образование», 2013 г. – 0,5 п.л.

22.Гладкова В.Е. Рынок микрофинансирования – существующее состояние и современные проблемы // Путеводитель предпринимателя. Научно-практическое издание: Сб. науч. трудов. Вып. XVII. – М.: РАП; АП «Наука и образование», 2013 г. – 0,5 п.л.

Научные статьи, опубликованные в других изданиях:

23. Гладкова В.Е., Михайлова Е.Г. Планирование социального развития в регионе // Межвузовский сборник научных трудов: «Проблемы формирования регионального народнохозяйственного комплекса». – Чебоксары, 1989 г. – 1,0 п.л./0,5 п.л.

24. Гладкова В.Е., Голынский В.Т. Стимулирующая роль цены в ресурсосбережении// Материалы совещания-семинара «Экономическая реформа: организационно- экономические и социально-экологические факторы управления». Кубанский Государственный университет, Проблемный совет Северо-Кавказского научного центра Высшей школы «Организационно-экономические и социально- экологические основы управления общественным производством». – Краснодар, 1989 г. – 0,5 п.л./0,3 п.л.

25. Гладкова В.Е. Механизм формирования цен в условиях хозрасчета и самофинансирования. // Материалы семинара-совещания ЦП НТО КХ и БО «Повышение экономической самостоятельности предприятий сферы бытового обслуживания населения». – Москва, 1989 г. – 0,5 п.л.

26. Гладкова В.Е. Устранение затратной концепции цены – стоимостной рычаг перестройки территориального планирования// Материалы совещания – семинара Головного совета по политической экономии, Всесоюзного экономического общества, Северо-Кавказского научного центра высшей школы, Проблемного Совета Северо-Кавказского научного центра высшей школы «Организационно- экономические и социально-экологические основы управления общественным производством», кафедры политэкономии КГУ «Перестройка: вопросы экономической теории и практики». – Краснодар, 1990 г. – 0,5 п.л.

27. Гладкова В.Е., Захарова Е.В. К вопросу о перспективах совместного предпринимательства//Материалы совещания-семинара Министерства высшего и среднего специального образования РСФСР, краевого правления ВЭО, Головного Совета по политэкономии, Северо-Кавказского научного центра высшей школы, Проблемного Совета «Организационно-экономические и социально-экологические основы управления общественным производством», Кубанского госуниверситета, Краснодарского Дома науки и техники, Союза НИО СССР «Социально- экономические проблемы перехода к рынку». – Сочи, 06.02–10.02 1991 г. – 0,5 п.л. /0,3 п.л.

28.Гладкова В.Е. Гудкова А.А. Формирование социальной инфраструктуры села в условиях рынка // Сборник научных трудов ЦЭНИИ при Министерстве экономики и финансов Российской Федерации «Проблемы функционирования АПК в России в условиях становления рыночных отношений». – Москва, 1991 г. – 1,0 п.л./0,5 п.л.

29.Гладкова В.Е., Платонова Н.А. Бытовое обслуживание: период полураспада // Журнал «Экономика и организация промышленного производства» (ЭКО), № 3 (273). – Новосибирск, 1997 г. – 0,5 п.л./0,3 п.л.

30. Гладкова В.Е. Оптимизация решения проблемы оценки арестованного, конфискованного и бесхозного имущества // Библиотека журнала «Наука Кубани», вып. 21; «Экономическая наука об итогах и направлениях развития рыночного реформирования в России». – Краснодар: Кубанский учебник, 2000 г. – 0,5 п.л.

31.Гладкова В.Е., Захарова Н.М. Методологические аспекты интеграции науки с производством в условиях интенсификации экономики// Материалы ежегодной школы-семинара молодых ученых и докторантов «Экономическая наука на пороге третьего тысячелетия». – Сочи, 2000 г. – 0,9 п.л./0,6 п.л.

32.Гладкова В.Е., Тимакова О.В. К вопросу о максимизации результативности государственного сектора науки// Материалы 2-ой Международной научно-практической конференции «Образование и наука – как национальное достояние». – М.: МАГМУ, 2006 г. – 0,5 п.л./0,4 п.л.

33.Гладкова В.Е.Совершенствование правотворческой деятельности в образовании// Материалы V Международной научной конференции «Приоритетный национальный проект: «Образование»: итоги и перспективы». – М.: МАГМУ, 2009 г. – 0,5 п.л.

34. Гладкова В.Е. Васюков П.П. К вопросу о регулировании взаимодействия и взаимосвязи социальной защиты на федеральном, региональном и местном уровнях//Сборник научных статей «Прикладные проблемы экономики и управления народным хозяйством». – М.: ИГУПИТ, 2009 г. – 0,6 п.л. /0,4 п.л.

35. Гладкова В.Е., Передкова В.Д. К вопросу о совершенствовании методов и приёмов адресности мер социального проектирования// Сборник научных статей «Прикладные проблемы экономики и управления народным хозяйством». – М.: ИГУПИТ, 2009 г. – 0,6 п.л./ 0,4 п.л.

36. Гладкова В.Е.К вопросу о правоприменительной практике в социальном проектировании // Сборник научных трудов «Проблемы государственного и муниципального управления». Выпуск VIII». – М.: МАГМУ, 2009 г., – 0,6 п.л.

37. Гладкова В.Е.К вопросу о конституционных основах налогового законодательства//Межвузовский сборник научных статей «Экономические и правовые проблемы управления народным хозяйством». Выпуск № 2. – М.: ИГУПИТ, 2010 г. – 0,5 п.л.

38. Гладкова В.Е. Внедрение инноваций в учебный процесс для достижения доходчивости, наглядности и научной глубины учебного материала.// Материалы VI Международной научной конференции «Образование – приоритеты и перспективы». – М.: МАГМУ, 2010 г. – 0,5 п.л.

39. Гладкова В.Е. Правоприменительная практика отношений собственников помещений на общее имущество здания.//Журнал Самоуправление» №5, Москва, 2011г.-0,5 п.л.

40. Гладкова В.Е. К вопросу о компетентности и дополнительном профессиональном образовании в новой исторической реальности.// Материалы 7-ой научной конференции «Дополнительное профессиональное образование: от спроса до признания». – М.: МАГМУ, 2011 г. – 0,5 п.л.

41.Гладкова В.Е. Правоприменительная практика норм, регулирующих изъятие земельных участков для государственных или муниципальных нужд // Журнал «Самоуправление» № 11, Москва, 2011 г. – 0,5 п.л.

42.Гладкова В.Е. К вопросу о ресурсообеспечении законодательных и иных нормативных правовых актов субъектов Российской Федерации // Сборник научных трудов международной научно-практической конференции «Проблемы гражданского права и гражданского процесса в современных условиях». – М.: ИГУПИТ, 2011 г. – 0,5 п.л.

43. Гладкова В.Е. Правотворчество о финансовом контроле.//Материалы международной научно-практической конференции «Современные проблемы нормотворчества в России». – М.: ИГУПИТ, 2012 г. – 0,5 п.л.